2020年第1号
2020年3月13日至6月3日,台州市审计局对我局具体组织的2019年度本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。我局于2020年9月3日收到台州市审计局送达的《审计报告》（台审财报〔2020〕21号）,指出了我局在财政预算管理、财政资金管理、财政专项资金管理、政府投资项目资金监管、政府数字化转型工作、政府产业基金管理等方面存在的问题，并提出了审计意见和建议。我局按照台州市审计局要求，对审计发现的问题进行了认真的研究和分析，并采取相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：
一、已全部整改的问题
（一）财政预算管理存在的问题整改
1.关于“预算调整超过规定时限”问题, 采取整改措施及整改结果：
以后年度将严格按照有关规定明确支出范围，规范预算支出。
2.关于“非税收入征收管理不到位”问题, 采取整改措施及整改结果：
审计指出的财政汇缴专户滞留非税收入已全部上缴国库。44家预算单位利息收入已上缴国库。市职业技能鉴定中心已收取非税收入上缴市财政。台州市机关事务管理局和台州市行政服务中心的租金已收回。
3.关于“预算支出管控不够到位”问题, 采取整改措施及整改结果：
2019年未执行完的项目资金，在2020年底前收回统筹，并加强对以后年度项目资金和追加预算的审核力度，对执行率低的项目不安排或压减一定的比例。
4.关于“上级专项转移支付资金未及时下达，部分项目执行进度慢”问题, 采取整改措施及整改结果：
2019年省工业与信息化专项资金（通用航空项目）已落实到具体项目。
5.关于“违规向预算单位实有资金账户划转资金”问题, 采取整改措施及整改结果：
对年底系统关闭前不允许调整指标形成的9笔转入单位实有资金账户的情形，今后避免在系统关闭前发生此类业务。进一步完善国库集中支付动态监控机制，2019年9月底修订了规则，10月份开始已拦截转基本户数据。对划入实有资金账户的10家单位资金进行跟踪，截至10月底，大部分已完成支付。
6.关于“部分支出超范围”问题, 采取整改措施及整改结果：
今后年度将严格按照有关规定明确支出范围，规范预算支出。
7.关于“预算绩效管理不够规范”问题, 采取整改措施及整改结果：
强化绩效导向，提高预算绩效管理质量。加强财政一体化信息系统建设。2021年预算编制采用预算编制云系统，绩效目标作为预算编制的组成模块。加强培训力度，对市级预算部门和入围第三方机构开展预算绩效管理业务培训，提高绩效管理的水平和技能。
（二）财政资金管理存在的问题整改
1.关于“存量资金未有效清理盘活”问题, 采取整改措施及整改结果：
已清理收回的结余资金用于解决减税降费、疫情防控等形成的政府财政收支缺口，以及今后年度间的预算平衡。
2.关于“财政垫付款清理不到位”问题, 采取整改措施及整改结果：
市民航站、市交通局垫付款由2020年基建结余资金安排，改列支出。按相关程序对“二招”暂付款予以核销，具体其主管部门负责。
3.关于“预算单位备用金管理存在漏洞”问题, 采取整改措施及整改结果：
台州市财政局、台州市审计局联合发文《关于开展备用金及个人借款情况自查的通知》，要求有关单位对备用金、个人借款情况进行自查，并规范备用金借款行为。
（三）财政专项资金管理存在的问题整改
1.已出台《台州市本级文化旅游发展专项资金管理办法》和《台州市乡村振兴发展专项资金管理办法》，目前我们新出台的政府产业扶持政策均要求明确执行期限。
2.按照今年出台的《台州市人民政府关于市区涉农资金统筹整合的实施意见》，进一步加大涉农资金“因素法”分配的比例。生态环保专项、林业发展和资源保护专项已使用“因素法”分配。重大项目前期经费根据项目前期资金需要分配资金。
3.已出台《台州市人民政府办公室关于印发台州市加快推进制造业高质量发展若干政策的通知》（台政办发〔2020〕24 号），对制造业其他扶持政策清理整合。
4.拟出台市级振兴实体经济专项激励资金和数字经济产业专项资金管理办法，明确执行期限，并对29个补助类别进行整合。目前已在研究专项资金与产业基金协同问题。涉及三区涉农财政专项转移支付按因素法切块下达资金。
（四）政府投资项目资金监管存在的问题整改
1.关于“项目建设管理费超出总额控制标准”问题, 采取整改措施及整改结果：
出台《台州市财政局 台州市发展和改革委员会关于明确台州市本级政府投资项目建设管理费控制标准的通知》（台财经发〔2020〕55号）, 明确建设管理费超过文件规定开支标准的报批程序。督促台州市交通局按照规定清理涉及的建设管理费超标问题。
2.关于“建设项目‘前期工作经费’结余未清理收回”问题,采取整改措施及整改结果：
该结余资金已清理收回国库。
（五）政府数字化转型工作存在的问题整改
1.关于“项目审批不到位”问题, 采取整改措施及整改结果：
为科学规范项目管理政府数字化转型项目，市大数据局新建“台州市政府数字化转型项目管理协同应用系统”，统一管理和整合，实现项目申报、评审、立项安排、实施、绩效评估、验收等环节的全流程管理，建立全市数字化转型项目的信息共享需求和项目全景视图化管理，杜绝重复建设、未批先建。
2.关于“项目系统间对接不畅”问题, 采取整改措施及整改结果：
我局已与相关部门数据对接，已实现信息互通。
（六）政府产业基金管理存在的问题整改
1.关于“政府产业基金……未实质性运作”问题, 采取整改措施及整改结果：
“科技和社会事业发展基金”2020年11月3日注册成立。设立城市发展基金，下一步将根据项目资金需求运作。
2.关于“政府产业基金运行效益不高”问题, 采取整改措施及整改结果：
稳晟子基金已经全部投资到具体项目。产业基金加快实质化运作，用于购买理财产品的闲置资金已大幅减少，市金投已将所有购买理财产品的资金赎回。
二、正在整改的问题
1.关于“权责发生制核算事项管控不严”问题, 采取整改措施及整改结果：
权责发生制结余在2020年底前全部收回。
2.关于“政府产业基金管理职责落实不到位”问题, 采取整改措施及整改结果：
我局在2020年6月组织对产业基金运行管理情况进行绩效评价。关于基金管委会办公室的问题：浙江省财政厅拟出台关于调整政府产业基金运作模式文件，下阶段，我局将根据省厅要求修订产业基金管理办法。关于基金考核监督机制的问题：我局在《浙江省政府产业基金的考核监督办法》出台后，参照制订。
台州市财政局
2020年11月25日